Tirez parti des idées créatives lorsque les marchés chutent

Il existe de nombreuses façons de perdre de l’argent. Prenez Marie Holmes, par exemple. Mme Holmes a été une gagnante de la loterie Powerball en 2015 qui a gagné 188 millions de dollars américains, puis a rapidement brûlé une partie de ses gains en libérant son petit ami (le trafiquant de drogue Lamarr “Hot Sauce” McDow) de prison – à plusieurs reprises. Les renflouements lui ont coûté 21 millions de dollars américains.

D’autres ont perdu de l’argent de manière plus conventionnelle, comme la baisse des marchés boursiers. Au moment d’écrire ces lignes, le S&P 500 est en baisse de plus de 18 % depuis le début de l’année et le S&P/TSX est en baisse de plus de 7 %. La différence entre perdre de l’argent sur le marché et payer la caution d’un ami est que le premier peut en fait donner lieu à des idées de planification créatives. Permettez-moi de partager sept idées aujourd’hui.

une. Réaliser des pertes pour récupérer les impôts payés. Jetez un coup d’œil aux déclarations de revenus que vous avez produites pour 2021, 2020 et 2019. Avez-vous déclaré des gains en capital sur l’une de ces déclarations ? Si c’est le cas, et si vous avez actuellement des placements non enregistrés dont la valeur a diminué, vous voudrez peut-être réaliser des pertes en capital en vendant certains de vos perdants. Vous pourrez réclamer ces pertes lorsque vous produisez votre déclaration de revenus pour 2022 et pouvez reporter les pertes sur 2021, 2020 ou 2019 pour récupérer les impôts que vous avez payés sur les gains en capital au cours de ces années.

deux. Observez la règle de la perte apparente. Si vous allez vendre des perdants pour réaliser des pertes en capital, sachez que vos pertes pourraient être refusées si vous vendez des placements à perte mais que vous, ou une personne qui vous est affiliée (votre conjoint, par exemple), rachetez les mêmes titres en la période qui commence 30 jours avant et se termine 30 jours après votre vente. Mais la perte ne disparaît pas pour toujours. La perte refusée est ajoutée au prix de base rajusté des titres nouvellement acquis, ce qui réduira un gain en capital ou augmentera une perte en capital plus tard lorsque le placement sera finalement vendu.

3. Transférer les pertes en capital à votre conjoint. Si vous avez des placements qui ont perdu de la valeur, mais que vous n’avez pas de gains en capital pour éponger les pertes, vous pouvez transférer les pertes en capital non réalisées à votre conjoint s’il peut les utiliser. Comment? Étape 1 : Vendez vos perdants sur le marché libre. Étape 2 : Votre conjoint devrait racheter le même placement dans les 30 jours. Cela entraînera le refus de votre perte en vertu de la règle de la perte apparente. Votre conjoint aura un prix de base rajusté sur le placement nouvellement acquis qui est majoré par la perte qui vous est refusée. Étape 3 : Votre conjoint peut alors vendre le placement et réalisera une perte en capital qu’il pourra utiliser. Votre conjoint devra attendre après le 30e jour suivant l’étape 1 avant de vendre.

Quatre. Envisagez un gel successoral. Un gel successoral consiste à prendre certains actifs et à les « geler » à leur valeur actuelle. La croissance future des actifs revient généralement à vos enfants ou à une fiducie familiale que vous contrôlez. Un gel peut plafonner votre facture d’impôt au décès, entre autres avantages. Le meilleur moment pour geler est lorsque les actifs ont moins de valeur, de sorte qu’une plus grande croissance future soit placée entre les mains des enfants ou d’une fiducie. Un gel ne signifie pas devoir renoncer au contrôle ou à l’utilisation des actifs ou de la croissance future. Parlez-en à un fiscaliste.

5. Faites le mort quand vous voyez l’ours. Quand tu vois un ours, comment réagis-tu ? Il y a un vieil adage qui dit que lorsque vous voyez un marché baissier, faites le mort. Je parle de rester calme et de ne pas faire de mouvements brusques. Si vous avez un horizon d’investissement à long terme, vous pouvez compter sur la croissance des marchés au fil du temps. Vendre à bas prix et acheter à nouveau à prix élevé plus tard est précisément une recette pour l’érosion de la richesse.

6. Profitez de la moyenne d’achat. Si vous avez des liquidités disponibles, est-ce le moment de tout investir dans des actions ? Eh bien, si vous aviez une boule de cristal, vous trouveriez votre réponse. L’auteur et gestionnaire de fonds spéculatifs Ray Dalio a écrit: “Celui qui vit près de la boule de cristal mangera du verre brisé.” Plutôt que d’essayer de deviner quand nous avons touché le fond du marché, envisagez l’approche consistant à acheter systématiquement des actions au fil du temps, ce qui vous permet de faire la moyenne de votre montant de coût sur cette période.

7. Utilisez de l’argent pour rembourser vos dettes. Lorsque vous remboursez une dette, vous bénéficiez d’un taux de rendement garanti égal à vos frais d’intérêt après impôt sur la dette. Qui ne voudrait pas d’un rendement garanti aujourd’hui alors que les marchés sont en déclin ? Et plus vos frais d’intérêts sont élevés, plus votre rendement garanti est élevé. Si vous avez de l’argent en réserve, cherchez à vous débarrasser d’une partie de votre dette.

Tim Cestnick, FCPA, FCA, CPA(IL), CFP, TEP, est auteur, co-fondateur et PDG de Our Family Office Inc. Il peut être contacté à tim@ourfamilyoffice.ca.

Soyez intelligent avec votre argent. Recevez les dernières informations sur l’investissement directement dans votre boîte de réception trois fois par semaine, avec la newsletter Globe Investor. Inscrivez-vous aujourd’hui.

.

Leave a Comment